國家金融監(jiān)督管理總局

國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于修改部分規(guī)章的決定

(2025年5月15日國家金融監(jiān)督管理總局令2025年第4號公布 自公布之日起施行)

國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于修改部分規(guī)章的決定



為做好有關(guān)監(jiān)管制度與《中華人民共和國公司法》的銜接，國家金融監(jiān)督管理總局決定對部分規(guī)章進(jìn)行修改：

一、在《信托公司管理辦法》第四十三條增加一款，作為第二款：“信托公司按照公司章程規(guī)定，在董事會中設(shè)置由董事組成的審計(jì)委員會行使監(jiān)事會職權(quán)的，不設(shè)監(jiān)事會或者監(jiān)事。”

二、在《信托公司股權(quán)管理暫行辦法》第五十七條增加一款，作為第四款：“信托公司按照公司章程規(guī)定，在董事會中設(shè)置由董事組成的審計(jì)委員會行使監(jiān)事會職權(quán)的，不設(shè)監(jiān)事會或者監(jiān)事。”

三、在《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第四十五條增加一款，作為第三款：“董事、監(jiān)事、高級管理人員及其近親屬，前述人員直接或間接控制的企業(yè)，以及與董事、監(jiān)事、高級管理人員有其他關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)方，與董事、監(jiān)事、高級管理人員所任職銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)經(jīng)由關(guān)聯(lián)交易控制委員會審查后，按照公司章程的規(guī)定提交董事會或者股東會批準(zhǔn)，不適用本辦法第五十七條第一項(xiàng)、第二項(xiàng)、第五項(xiàng)免予審議的規(guī)定。前述關(guān)聯(lián)交易的標(biāo)的為銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供的日常金融產(chǎn)品、服務(wù)等，且單筆及累計(jì)交易金額均未達(dá)到重大關(guān)聯(lián)交易標(biāo)準(zhǔn)的，董事會或者股東會可對此類關(guān)聯(lián)交易統(tǒng)一作出決議�！�

四、《信托公司管理辦法》《信托公司股權(quán)管理暫行辦法》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等三部規(guī)章中的“股東（大）會”修改為“股東會”，“中國銀保監(jiān)會”“中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會”等統(tǒng)一修改為“國家金融監(jiān)督管理總局”。

本決定自公布之日起施行�！缎磐泄�司管理辦法》《信托公司股權(quán)管理暫行辦法》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》根據(jù)本決定作相應(yīng)修改，重新公布。



信托公司管理辦法



（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2007年第2號公布，根據(jù)2025年5月15日《國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于修改部分規(guī)章的決定》第一次修正）



第一章 總 則



第一條 為加強(qiáng)對信托公司的監(jiān)督管理，規(guī)范信托公司的經(jīng)營行為，促進(jìn)信托業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國信托法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱信托公司，是指依照《中華人民共和國公司法》和本辦法設(shè)立的主要經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。

本辦法所稱信托業(yè)務(wù)，是指信托公司以營業(yè)和收取報(bào)酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營行為。

第三條 信托財(cái)產(chǎn)不屬于信托公司的固有財(cái)產(chǎn)，也不屬于信托公司對受益人的負(fù)債。信托公司終止時(shí)，信托財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。

第四條 信托公司從事信托活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)的規(guī)定和信托文件的約定，不得損害國家利益、社會公共利益和受益人的合法權(quán)益。

第五條 國家金融監(jiān)督管理總局對信托公司及其業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。



第二章 機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更與終止



第六條 設(shè)立信托公司，應(yīng)當(dāng)采取有限責(zé)任公司或者股份有限公司的形式。

第七條 設(shè)立信托公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，并領(lǐng)取金融許可證。

未經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，任何經(jīng)營單位不得在其名稱中使用“信托公司”字樣。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第八條 設(shè)立信托公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》和國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的公司章程；

（二）有具備國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的入股資格的股東；

（三）具有本辦法規(guī)定的最低限額的注冊資本；

（四）有具備國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定任職資格的董事、高級管理人員和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的信托從業(yè)人員；

（五）具有健全的組織機(jī)構(gòu)、信托業(yè)務(wù)操作規(guī)程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（七）國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他條件。

第九條 國家金融監(jiān)督管理總局依照法律法規(guī)和審慎監(jiān)管原則對信托公司的設(shè)立申請進(jìn)行審查，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)說明理由。

第十條 信托公司注冊資本最低限額為3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，注冊資本為實(shí)繳貨幣資本。

申請經(jīng)營企業(yè)年金基金、證券承銷、資產(chǎn)證券化等業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的最低注冊資本要求。

國家金融監(jiān)督管理總局根據(jù)信托公司行業(yè)發(fā)展的需要，可以調(diào)整信托公司注冊資本最低限額。

第十一條 未經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，信托公司不得設(shè)立或變相設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

第十二條 信托公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)：

（一）變更名稱；

（二）變更注冊資本；

（三）變更公司住所；

（四）改變組織形式；

（五）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

（六）更換董事或高級管理人員；

（七）變更股東或者調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，但持有上市公司流通股份未達(dá)到公司總股份5%的除外；

（八）修改公司章程；

（九）合并或者分立；

（十）國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他情形。

第十三條 信托公司出現(xiàn)分立、合并或者公司章程規(guī)定的解散事由，申請解散的，經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)后解散，并依法組織清算組進(jìn)行清算。

第十四條 信托公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，且資產(chǎn)不足以清償債務(wù)或明顯缺乏清償能力的，經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局同意，可向人民法院提出破產(chǎn)申請。

國家金融監(jiān)督管理總局可以向人民法院直接提出對該信托公司進(jìn)行重整或破產(chǎn)清算的申請。

第十五條 信托公司終止時(shí)，其管理信托事務(wù)的職責(zé)同時(shí)終止。清算組應(yīng)當(dāng)妥善保管信托財(cái)產(chǎn)，作出處理信托事務(wù)的報(bào)告并向新受托人辦理信托財(cái)產(chǎn)的移交。信托文件另有約定的，從其約定。



第三章 經(jīng)營范圍



第十六條 信托公司可以申請經(jīng)營下列部分或者全部本外幣業(yè)務(wù)：

（一）資金信托；

（二）動(dòng)產(chǎn)信托；

（三）不動(dòng)產(chǎn)信托；

（四）有價(jià)證券信托；

（五）其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)信托；

（六）作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)；

（七）經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、購并及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù)；

（八）受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的證券承銷業(yè)務(wù)；

（九）辦理居間、咨詢、資信調(diào)查等業(yè)務(wù)；

（十）代保管及保管箱業(yè)務(wù)；

（十一）法律法規(guī)規(guī)定或國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

第十七條 信托公司可以根據(jù)《中華人民共和國信托法》等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定開展公益信托活動(dòng)。

第十八條 信托公司可以根據(jù)市場需要，按照信托目的、信托財(cái)產(chǎn)的種類或者對信托財(cái)產(chǎn)管理方式的不同設(shè)置信托業(yè)務(wù)品種。

第十九條 信托公司管理運(yùn)用或處分信托財(cái)產(chǎn)時(shí)，可以依照信托文件的約定，采取投資、出售、存放同業(yè)、買入返售、租賃、貸款等方式進(jìn)行。國家金融監(jiān)督管理總局另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

信托公司不得以賣出回購方式管理運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)。

第二十條 信托公司固有業(yè)務(wù)項(xiàng)下可以開展存放同業(yè)、拆放同業(yè)、貸款、租賃、投資等業(yè)務(wù)。投資業(yè)務(wù)限定為金融類公司股權(quán)投資、金融產(chǎn)品投資和自用固定資產(chǎn)投資。

信托公司不得以固有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行實(shí)業(yè)投資，但國家金融監(jiān)督管理總局另有規(guī)定的除外。

第二十一條 信托公司不得開展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)，且同業(yè)拆入余額不得超過其凈資產(chǎn)的20%。國家金融監(jiān)督管理總局另有規(guī)定的除外。

第二十二條 信托公司可以開展對外擔(dān)保業(yè)務(wù)，但對外擔(dān)保余額不得超過其凈資產(chǎn)的50%。

第二十三條 信托公司經(jīng)營外匯信托業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守國家外匯管理的有關(guān)規(guī)定，并接受外匯主管部門的檢查、監(jiān)督。



第四章 經(jīng)營規(guī)則



第二十四條 信托公司管理運(yùn)用或者處分信托財(cái)產(chǎn)，必須恪盡職守，履行誠實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)，維護(hù)受益人的最大利益。

第二十五條 信托公司在處理信托事務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)避免利益沖突，在無法避免時(shí)，應(yīng)向委托人、受益人予以充分的信息披露，或拒絕從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)。

第二十六條 信托公司應(yīng)當(dāng)親自處理信托事務(wù)。信托文件另有約定或有不得已事由時(shí)，可委托他人代為處理，但信托公司應(yīng)盡足夠的監(jiān)督義務(wù)，并對他人處理信托事務(wù)的行為承擔(dān)責(zé)任。

第二十七條 信托公司對委托人、受益人以及所處理信托事務(wù)的情況和資料負(fù)有依法保密的義務(wù)，但法律法規(guī)另有規(guī)定或者信托文件另有約定的除外。

第二十八條 信托公司應(yīng)當(dāng)妥善保存處理信托事務(wù)的完整記錄，定期向委托人、受益人報(bào)告信托財(cái)產(chǎn)及其管理運(yùn)用、處分及收支的情況。

委托人、受益人有權(quán)向信托公司了解對其信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分及收支情況，并要求信托公司作出說明。

第二十九條 信托公司應(yīng)當(dāng)將信托財(cái)產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，并將不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬。

第三十條 信托公司應(yīng)當(dāng)依法建賬，對信托業(yè)務(wù)與非信托業(yè)務(wù)分別核算，并對每項(xiàng)信托業(yè)務(wù)單獨(dú)核算。

第三十一條 信托公司的信托業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于公司的其他部門，其人員不得與公司其他部門的人員相互兼職，業(yè)務(wù)信息不得與公司的其他部門共享。

第三十二條 以信托合同形式設(shè)立信托時(shí)，信托合同應(yīng)當(dāng)載明以下事項(xiàng)：

（一）信托目的；

（二）委托人、受托人的姓名或者名稱、住所；

（三）受益人或者受益人范圍；

（四）信托財(cái)產(chǎn)的范圍、種類及狀況；

（五）信托當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)；

（六）信托財(cái)產(chǎn)管理中風(fēng)險(xiǎn)的揭示和承擔(dān)；

（七）信托財(cái)產(chǎn)的管理方式和受托人的經(jīng)營權(quán)限；

（八）信托利益的計(jì)算，向受益人交付信托利益的形式、方法；

（九）信托公司報(bào)酬的計(jì)算及支付；

（十）信托財(cái)產(chǎn)稅費(fèi)的承擔(dān)和其他費(fèi)用的核算；

（十一）信托期限和信托的終止；

（十二）信托終止時(shí)信托財(cái)產(chǎn)的歸屬；

（十三）信托事務(wù)的報(bào)告；

（十四）信托當(dāng)事人的違約責(zé)任及糾紛解決方式；

（十五）新受托人的選任方式；

（十六）信托當(dāng)事人認(rèn)為需要載明的其他事項(xiàng)。

以信托合同以外的其他書面文件設(shè)立信托時(shí)，書面文件的載明事項(xiàng)按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。

第三十三條 信托公司開展固有業(yè)務(wù)，不得有下列行為：

（一）向關(guān)聯(lián)方融出資金或轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)；

（二）為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保；

（三）以股東持有的本公司股權(quán)作為質(zhì)押進(jìn)行融資。

信托公司的關(guān)聯(lián)方按照《中華人民共和國公司法》和企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)界定。

第三十四條 信托公司開展信托業(yè)務(wù)，不得有下列行為：

（一）利用受托人地位謀取不當(dāng)利益；

（二）將信托財(cái)產(chǎn)挪用于非信托目的的用途；

（三）承諾信托財(cái)產(chǎn)不受損失或者保證最低收益；

（四）以信托財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保；

（五）法律法規(guī)和國家金融監(jiān)督管理總局禁止的其他行為。

第三十五條 信托公司開展關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)以公平的市場價(jià)格進(jìn)行，逐筆向國家金融監(jiān)督管理總局事前報(bào)告，并按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露。

第三十六條 信托公司經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，應(yīng)依照信托文件約定以手續(xù)費(fèi)或者傭金的方式收取報(bào)酬，國家金融監(jiān)督管理總局另有規(guī)定的除外。

信托公司收取報(bào)酬，應(yīng)當(dāng)向受益人公開，并向受益人說明收費(fèi)的具體標(biāo)準(zhǔn)。

第三十七條 信托公司違反信托目的處分信托財(cái)產(chǎn)，或者因違背管理職責(zé)、處理信托事務(wù)不當(dāng)致使信托財(cái)產(chǎn)受到損失的，在恢復(fù)信托財(cái)產(chǎn)的原狀或者予以賠償前，信托公司不得請求給付報(bào)酬。

第三十八條 信托公司因處理信托事務(wù)而支出的費(fèi)用、負(fù)擔(dān)的債務(wù)，以信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)，但應(yīng)在信托合同中列明或明確告知受益人。信托公司以其固有財(cái)產(chǎn)先行支付的，對信托財(cái)產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。因信托公司違背管理職責(zé)或者管理信托事務(wù)不當(dāng)所負(fù)債務(wù)及所受到的損害，以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。

第三十九條 信托公司違反信托目的處分信托財(cái)產(chǎn)，或者管理運(yùn)用、處分信托財(cái)產(chǎn)有重大過失的，委托人或受益人有權(quán)依照信托文件的約定解任該信托公司，或者申請人民法院解任該信托公司。

第四十條 受托人職責(zé)依法終止的，新受托人依照信托文件的約定選任；信托文件未規(guī)定的，由委托人選任；委托人不能選任的，由受益人選任；受益人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，依法由其監(jiān)護(hù)人代行選任。新受托人未產(chǎn)生前，國家金融監(jiān)督管理總局可以指定臨時(shí)受托人。

第四十一條 信托公司經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，有下列情形之一的，信托終止：

（一）信托文件約定的終止事由發(fā)生；

（二）信托的存續(xù)違反信托目的；

（三）信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者不能實(shí)現(xiàn)；

（四）信托當(dāng)事人協(xié)商同意；

（五）信托期限屆滿；

（六）信托被解除；

（七）信托被撤銷；

（八）全體受益人放棄信托受益權(quán)。

第四十二條 信托終止的，信托公司應(yīng)當(dāng)依照信托文件的約定作出處理信托事務(wù)的清算報(bào)告。受益人或者信托財(cái)產(chǎn)的權(quán)利歸屬人對清算報(bào)告無異議的，信托公司就清算報(bào)告所列事項(xiàng)解除責(zé)任，但信托公司有不當(dāng)行為的除外。



第五章 監(jiān)督管理



第四十三條 信托公司應(yīng)當(dāng)建立以股東會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層等為主體的組織架構(gòu)，明確各自的職責(zé)劃分，保證相互之間獨(dú)立運(yùn)行、有效制衡，形成科學(xué)高效的決策、激勵(lì)與約束機(jī)制。

信托公司按照公司章程規(guī)定，在董事會中設(shè)置由董事組成的審計(jì)委員會行使監(jiān)事會職權(quán)的，不設(shè)監(jiān)事會或者監(jiān)事。

第四十四條 信托公司應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分離的原則設(shè)立相應(yīng)的工作崗位，保證公司對風(fēng)險(xiǎn)能夠進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，形成健全的內(nèi)部約束機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。

第四十五條 信托公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定制訂本公司的信托業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)規(guī)則，建立、健全本公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度，并報(bào)國家金融監(jiān)督管理總局備案。

第四十六條 信托公司應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定建立、健全本公司的財(cái)務(wù)會計(jì)制度，真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況。公司年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有良好資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)審計(jì)。

第四十七條 國家金融監(jiān)督管理總局可以定期或者不定期對信托公司的經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行檢查；必要時(shí)，可以要求信托公司提供由具有良好資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

信托公司應(yīng)當(dāng)按照國家金融監(jiān)督管理總局的要求提供有關(guān)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)等報(bào)表和資料，并如實(shí)介紹有關(guān)業(yè)務(wù)情況。

第四十八條 國家金融監(jiān)督管理總局對信托公司實(shí)行凈資本管理。具體辦法由國家金融監(jiān)督管理總局另行制定。

第四十九條 信托公司每年應(yīng)當(dāng)從稅后利潤中提取5%作為信托賠償準(zhǔn)備金，但該賠償準(zhǔn)備金累計(jì)總額達(dá)到公司注冊資本的20%時(shí)，可不再提取。

信托公司的賠償準(zhǔn)備金應(yīng)存放于經(jīng)營穩(wěn)健、具有一定實(shí)力的境內(nèi)商業(yè)銀行，或者用于購買國債等低風(fēng)險(xiǎn)高流動(dòng)性證券品種。

第五十條 國家金融監(jiān)督管理總局對信托公司的董事、高級管理人員實(shí)行任職資格審查制度。未經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局任職資格審查或者審查不合格的，不得任職。

信托公司對擬離任的董事、高級管理人員，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行離任審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果報(bào)國家金融監(jiān)督管理總局備案。信托公司的法定代表人變更時(shí)，在新的法定代表人經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局核準(zhǔn)任職資格前，原法定代表人不得離任。

第五十一條 國家金融監(jiān)督管理總局對信托公司的信托從業(yè)人員實(shí)行信托業(yè)務(wù)資格管理制度。符合條件的，頒發(fā)信托從業(yè)人員資格證書；未取得信托從業(yè)人員資格證書的，不得經(jīng)辦信托業(yè)務(wù)。

第五十二條 信托公司的董事、高級管理人員和信托從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)或國家金融監(jiān)督管理總局有關(guān)規(guī)定的，國家金融監(jiān)督管理總局有權(quán)取消其任職資格或者從業(yè)資格。

第五十三條 國家金融監(jiān)督管理總局根據(jù)履行職責(zé)的需要,可以與信托公司董事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話,要求信托公司董事、高級管理人員就信托公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說明。

第五十四條 信托公司違反審慎經(jīng)營規(guī)則的,國家金融監(jiān)督管理總局責(zé)令限期改正；逾期未改正的,或者其行為嚴(yán)重危及信托公司的穩(wěn)健運(yùn)行、損害受益人合法權(quán)益的,國家金融監(jiān)督管理總局可以區(qū)別情形,依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定，采取暫停業(yè)務(wù)、限制股東權(quán)利等監(jiān)管措施。

第五十五條 信托公司已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī),嚴(yán)重影響受益人合法權(quán)益的,國家金融監(jiān)督管理總局可以依法對該信托公司實(shí)行接管或者督促機(jī)構(gòu)重組。

第五十六條 國家金融監(jiān)督管理總局在批準(zhǔn)信托公司設(shè)立、變更、終止后，發(fā)現(xiàn)原申請材料有隱瞞、虛假的情形，可以責(zé)令補(bǔ)正或者撤銷批準(zhǔn)。

第五十七條 信托公司可以加入中國信托業(yè)協(xié)會，實(shí)行行業(yè)自律。

中國信托業(yè)協(xié)會開展活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)接受國家金融監(jiān)督管理總局的指導(dǎo)和監(jiān)督。



第六章 罰 則



第五十八條 未經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，擅自設(shè)立信托公司的，由國家金融監(jiān)督管理總局依法予以取締；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由國家金融監(jiān)督管理總局沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的,處五十萬元以上二百萬元以下罰款。

第五十九條 未經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，信托公司擅自設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或開展本辦法第十九條、第二十條、第二十一條、第二十二條、第三十三條和第三十四條禁止的業(yè)務(wù)的，由國家金融監(jiān)督管理總局責(zé)令改正,有違法所得的,沒收違法所得,違法所得五十萬元以上的,并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的,處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的,責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其金融許可證；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。

第六十條 信托公司違反本辦法其他規(guī)定的，國家金融監(jiān)督管理總局根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定，采取相應(yīng)的處罰措施。

第六十一條 信托公司有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，由國家金融監(jiān)督管理總局依法予以撤銷。

第六十二條 對信托公司違規(guī)負(fù)有直接責(zé)任的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，國家金融監(jiān)督管理總局可以區(qū)別不同情形，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定，采取罰款、取消任職資格或從業(yè)資格等處罰措施。

第六十三條 對國家金融監(jiān)督管理總局的處罰決定不服的，可以依法提請行政復(fù)議或者向人民法院提起行政訴訟。



第七章 附 則



第六十四條 信托公司處理信托事務(wù)不履行親自管理職責(zé)，即不承擔(dān)投資管理人職責(zé)的，其注冊資本不得低于1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。對該類信托公司的監(jiān)督管理參照本辦法執(zhí)行。

第六十五條 本辦法由國家金融監(jiān)督管理總局負(fù)責(zé)解釋。

第六十六條 本辦法自2007年3月1日起施行，原《信托投資公司管理辦法》（中國人民銀行令〔2002〕第5號）不再適用。




信托公司股權(quán)管理暫行辦法

（中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會令2020年第4號公布，根據(jù)2025年5月15日《國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于修改部分規(guī)章的決定》第一次修正）



第一章 總 則



第一條 為加強(qiáng)信托公司股權(quán)管理，規(guī)范信托公司股東行為，保護(hù)信托公司、信托當(dāng)事人等合法權(quán)益，維護(hù)股東的合法利益，促進(jìn)信托公司持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國信托法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的信托公司。

第三條 信托公司股權(quán)管理應(yīng)當(dāng)遵循分類管理、優(yōu)良穩(wěn)定、結(jié)構(gòu)清晰、權(quán)責(zé)明確、變更有序、透明誠信原則。

第四條 國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)遵循審慎監(jiān)管原則，依法對信托公司股權(quán)實(shí)施穿透監(jiān)管。

股權(quán)監(jiān)管貫穿于信托公司設(shè)立、變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)、合并、分立、解散、清算以及其他涉及信托公司股權(quán)管理事項(xiàng)等環(huán)節(jié)。

第五條 國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)依法對信托公司股權(quán)進(jìn)行監(jiān)管，對信托公司及其股東等單位和個(gè)人的相關(guān)違法違規(guī)行為進(jìn)行查處。

第六條 信托公司及其股東應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，充分披露相關(guān)信息，接受社會監(jiān)督。

第七條 信托公司、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對信托公司主要股東的管理。

信托公司主要股東是指持有或控制信托公司百分之五以上股份或表決權(quán)，或持有資本總額或股份總額不足百分之五但對信托公司經(jīng)營管理有重大影響的股東。

前款中的“重大影響”，包括但不限于向信托公司派駐董事、監(jiān)事或高級管理人員，通過協(xié)議或其他方式影響信托公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營管理決策，以及國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他情形。

第八條 信托公司股東應(yīng)當(dāng)核心主業(yè)突出，具有良好的社會聲譽(yù)、公司治理機(jī)制、誠信記錄、納稅記錄、財(cái)務(wù)狀況和清晰透明的股權(quán)結(jié)構(gòu)，符合法律法規(guī)規(guī)定和監(jiān)管要求。

第九條 信托公司股東的股權(quán)結(jié)構(gòu)應(yīng)逐層追溯至最終受益人，其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人等各方關(guān)系應(yīng)當(dāng)清晰透明。

股東與其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人的持股比例合并計(jì)算。

第十條 投資人入股信托公司，應(yīng)當(dāng)事先報(bào)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人單獨(dú)或合計(jì)持有上市信托公司股份未達(dá)到該公司股份總額百分之五的除外。

對通過境內(nèi)外證券市場擬持有信托公司股份總額百分之五以上的行政許可批復(fù)，有效期為六個(gè)月。



第二章 信托公司股東責(zé)任



第一節(jié) 股東資質(zhì)



第十一條 經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)，境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他投資人可以成為信托公司股東。

投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人單獨(dú)或合計(jì)持有同一上市信托公司股份未達(dá)到該信托公司股份總額百分之五的，不受本條前款規(guī)定限制。

第十二條 境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)作為信托公司股東，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）依法設(shè)立，具有法人資格；

（二）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式；

（三）具有良好的社會聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄；

（四）經(jīng)營管理良好，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（五）財(cái)務(wù)狀況良好，且最近2個(gè)會計(jì)年度連續(xù)盈利；如取得控股權(quán)，應(yīng)最近3個(gè)會計(jì)年度連續(xù)盈利；

（六）年終分配后凈資產(chǎn)不低于全部資產(chǎn)的百分之三十（合并財(cái)務(wù)報(bào)表口徑）；如取得控股權(quán)，年終分配后凈資產(chǎn)應(yīng)不低于全部資產(chǎn)的百分之四十（合并財(cái)務(wù)報(bào)表口徑）；

（七）如取得控股權(quán)，權(quán)益性投資余額應(yīng)不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的百分之四十（含本次投資金額，合并財(cái)務(wù)報(bào)表口徑），國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的投資公司和控股公司除外；

（八）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第十三條 境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)作為信托公司股東，應(yīng)當(dāng)具有良好的內(nèi)部控制機(jī)制和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，符合與該類金融機(jī)構(gòu)有關(guān)的法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及本辦法第十二條（第五項(xiàng)“如取得控股權(quán)，應(yīng)最近3個(gè)會計(jì)年度連續(xù)盈利”、第六項(xiàng)和第七項(xiàng)除外）規(guī)定的條件。

第十四條 境外金融機(jī)構(gòu)作為信托公司股東，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）具有國際相關(guān)金融業(yè)務(wù)經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)；

（二）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的國際評級機(jī)構(gòu)最近2年對其作出的長期信用評級為良好及以上；

（三）財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會計(jì)年度連續(xù)盈利；

（四）符合所在國家或地區(qū)法律法規(guī)及監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管要求，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（五）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機(jī)制和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；

（六）所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)與國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立良好的監(jiān)督管理合作機(jī)制；

（七）具有有效的反洗錢措施；

（八）所在國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況良好；

（九）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

境外金融機(jī)構(gòu)投資入股信托公司應(yīng)當(dāng)遵循長期持股、優(yōu)化治理、業(yè)務(wù)合作、競爭回避的原則，并遵守國家關(guān)于外國投資者在中國境內(nèi)投資的有關(guān)規(guī)定。

第十五條 金融產(chǎn)品可以持有上市信托公司股份，但單一投資人、發(fā)行人或管理人及其實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人控制的金融產(chǎn)品持有同一上市信托公司股份合計(jì)不得超過該信托公司股份總額的百分之五。

信托公司主要股東不得以發(fā)行、管理或通過其他手段控制的金融產(chǎn)品持有該信托公司股份。

自然人可以持有上市信托公司股份，但不得為該信托公司主要股東。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外。

第十六條 投資人及其控股股東、實(shí)際控制人存在以下情形的，不得作為信托公司主要股東：

（一）關(guān)聯(lián)企業(yè)眾多、股權(quán)關(guān)系復(fù)雜且不透明、關(guān)聯(lián)交易頻繁且異常；

（二）被列為相關(guān)部門失信聯(lián)合懲戒對象；

（三）在公開市場上有不良投資行為記錄；

（四）頻繁變更股權(quán)或?qū)嶋H控制人；

（五）存在嚴(yán)重逃廢到期債務(wù)行為；

（六）提供虛假材料或者作不實(shí)聲明，或者曾經(jīng)投資信托業(yè)，存在提供虛假材料或者作不實(shí)聲明的情形；

（七）對曾經(jīng)投資的信托公司經(jīng)營失敗或重大違法違規(guī)行為負(fù)有重大責(zé)任，或?qū)υ��?jīng)投資的其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營失敗或重大違法違規(guī)行為負(fù)有重大責(zé)任且未滿5年；

（八）長期未實(shí)際開展業(yè)務(wù)、停業(yè)或破產(chǎn)清算或存在可能嚴(yán)重影響持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟、仲裁或者其他重大事項(xiàng)；

（九）拒絕或阻礙金融管理部門依法實(shí)施監(jiān)管；

（十）因違法違規(guī)行為被金融管理部門或政府有關(guān)部門查處，造成惡劣影響；

（十一）其他可能對履行股東責(zé)任或?qū)π磐泄�司產(chǎn)生重大不利影響的情形。

除本條前款規(guī)定外，投資人的控股股東、實(shí)際控制人為金融產(chǎn)品的，該投資人不得為信托公司主要股東。



第二節(jié) 股權(quán)取得



第十七條 投資人可以通過出資設(shè)立信托公司、認(rèn)購信托公司新增資本、以協(xié)議或競價(jià)等途徑取得信托公司其他股東所持股權(quán)等方式入股信托公司。

第十八條 投資人入股信托公司應(yīng)當(dāng)履行法律法規(guī)和公司章程約定的程序。涉及國有資產(chǎn)管理、金融管理等部門職責(zé)的，應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)規(guī)定。

第十九條 投資人入股信托公司前應(yīng)當(dāng)做好盡職調(diào)查工作，充分了解信托公司功能定位、信托業(yè)務(wù)本質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)特征以及應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的股東責(zé)任和義務(wù)，充分知悉擬入股信托公司經(jīng)營管理情況和真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)等信息。

投資人入股信托公司應(yīng)當(dāng)入股目的端正，出資意愿真實(shí)。

第二十條 投資人入股信托公司時(shí)，應(yīng)當(dāng)書面承諾遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司章程，并就入股信托公司的目的作出說明。

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